不久前發布的2023年一季報顯示，上市銀行資產質量穩中向好、總資產同比增速有所回升，國有大型商業銀行和多家股份制商業銀行的不良貸款率和關注類貸款占比整體下降，且在不良率改善和撥備計提力度提升支撐下，以撥備覆蓋率為表征的風險抵補能力不斷增強。這顯示出銀行整體撥備穩健充足，風險抵御能力扎實，資產質量平穩，行業資產質量出現實質性改善。

　　與2022年年末相比，一季度末上市銀行、國有大行、股份制銀行、城商行、農商行在資產質量方面并未出現分化跡象。行業加回核銷后的年化不良凈生成率環比穩步下降，說明宏觀經濟的企穩復蘇緩解了銀行壓力。關注率和逾期率邊際壓力略有加大，反映了此前居民端還款意愿和還款能力受到的階段性、短期性沖擊，但在經濟復蘇背景下整體保持向好勢頭。

　　不過，銀行資產質量在整體保持穩健的同時，也存在一定程度的類別間分化、銀行間分化與地區間分化：由于對低風險的重大項目和基建類貸款的投放力度加大，平均對公不良率進一步改善，對公貸款資產質量平穩；零售貸款占比較高的銀行不良率受風險沖擊承壓相對明顯，零售信用類資產質量有所波動；大型商業銀行相對更為提前、規范地完成了風險分類監管要求。

　　在宏觀經濟保持回升向好勢頭、監管守住不發生系統性風險底線、銀行提升風險管理能力的背景下，可以說銀行業資產質量壓力的峰值已經過去，不良生成壓力將繼續處于可控范圍，資產質量表現將保持穩定。面對新形勢新問題，4月底召開的中央政治局會議強調統籌做好中小銀行、保險和信托機構改革化險工作，體現了加強對重點領域和薄弱環節風險識別、防范、化解、處置的前瞻性、主動性、針對性，體現了對區域性、局部性、系統性金融風險和存量高風險機構的高度重視、提前布局與積極化險。

　　下一步，為穩定銀行資產質量、提升質量管理水平，確保金融支持國民經濟重點領域和服務實體經濟的力度、質量、效率和精準度，須多措并舉。

　　首先，聚焦優化調整信貸資產結構、客戶選擇、信貸審批等關鍵環節，結合下沉服務重心、聚焦主責主業和價值客戶、穩步推進改革重組、提升內部治理和外部監督，秉持審慎、穩健、統一的風險標準，將全場景、全周期管理與全鏈條、全渠道服務聯系起來。加強對資產風險的全過程防控、全系統管控、存量監控與增量把控，發揮金融科技優勢，強化風險監測識別預警系統建設和智能化升級、數字化轉型。提升不良貸款的核銷力度和風險資產處置效能以壓實和穩定資產質量，多渠道加強補充資本以夯實風險抵補能力。

　　其次，在保持普惠小微貸款持續實現量增、面擴、價降的同時，繼續深入實施中小微企業金融服務能力提升工程和各類精準支持信貸政策，落實好小微企業不良貸款容忍度等差異化政策，更好滿足其用款急、期限短、頻度高的資金需求，并配套做好風險判斷、信貸管理、征信記錄、盡職免責、產品創新、續貸辦理等方面工作。

　　再次，針對消費信貸類業務資產質量面臨的壓力，把握消費復蘇機會，加強交易促活力度，為大宗商品消費和服務消費等重點領域拓展分期場景、挖掘渠道潛能、增強展業能力。在滿足客戶多元理性消費需求、進一步挖潛信貸增長動能的同時，強化目標客群精準營銷、設置優質低險客群“白名單”、提升貸后運營水平和資產處置水平。

　　最后，保障房地產企業特別是優質龍頭企業的合理融資需求。全面落實改善優質房企資產負債表計劃，謹防一刀切拒融、抽貸、斷債，以結構性、針對性、精準性工具讓符合條件的房地產企業的現金流狀況、投資活動、重組并購回到正常的發展軌道上。穩妥推進保交樓工作，有效解決部分地區紓困資金審批流程長、支取困難、覆蓋面有限等問題，繼續平穩、有序、及時、加快進行違約、出險和暴雷等房地產企業風險的市場化出清，確保房地產市場和行業的平穩健康發展。（龐 溟）