王桂霞

　　4月21日發布的《國務院辦公廳關于推動個人養老金發展的意見》明確，個人養老金實行個人賬戶制度，繳費完全由參加人個人承擔，實行完全積累。《意見》顯示，個人養老金參加人每年繳納個人養老金的上限為12000元。人力資源和社會保障部、財政部根據經濟社會發展水平和多層次、多支柱養老保險體系發展情況等因素適時調整繳費上限(相關報道見A8版)。

　　我國社會養老保障制度建立較晚，根據社會經濟發展水平狀況，分步驟實施了多層次、多支柱養老保險體系。目前，作為第一支柱的基本養老保險，制度基本健全，職工養老保險加城鄉居民養老保險已覆蓋近10億人，基本實現全覆蓋，但總體保障水平比較有限，且財政投入在持續增加。第二支柱企(職)業年金制度初步建立，已覆蓋5800多萬人，覆蓋面較窄，資金積累規模有限，只能滿足小部分群體的養老需求。

　　此次推出的個人養老金制度，也就是第三支柱，屬于補充性養老保險，采取個人自愿參加、市場化運營模式，實行個人賬戶制度，繳費完全由參加人個人承擔，實行完全積累。因此，民眾可以根據個人經濟收入情況，以及對未來養老生活水平的預期，自主選擇是否參加個人養老保險，在信息平臺開設個人賬戶，每年定期繳納個人養老金。

　　個人養老金制度有望實現“養老+發展”的雙贏格局。這一制度設計是鼓勵個人向專門的賬戶進行繳費，然后自主選擇將專門賬戶里的資金用于儲蓄存款，或購買符合規定的銀行理財、商業養老保險、公募基金等金融產品。這些產品運作安全、成熟穩定、標的規范、側重長期保值，資金賬戶實行封閉運行，其權益歸參加人所有，里面的資金與收益不得提前支取。這些都有利于個人積累養老金資產，專款專用。在個人較為缺乏獲得穩定和充足收益的養老金投資渠道之下，個人養老金制度也可以激勵金融機構發展新的養老產品，促進更多人的養老資金保值增值。

　　可見，個人養老金制度是一種自由度較高的補充養老保險，有助于通過相關制度化、體系化建設，鼓勵居民增強儲蓄養老觀念，提高社會整體養老保障水平，推動更多人做好充足的養老準備，夯實社會養老基石。個人養老金的繳納費用有上限、動態調整，目前最高為每年12000元，這個標準并不高，不會給參加人造成過重經濟負擔，同時個體繳納、退休領取的金額差距不大，不會拉大貧富差距。

　　個人養老金與基本養老保險、企業(職業)年金相銜接，實現養老保險補充功能，同時加上個人商業養老保險、儲蓄等金融業務，就形成了多層次、多支柱的養老保險體系，可以滿足不同收入群體的差異化養老需求。如此，高中低收入群體均有對應的養老保險支柱，因應個人的收入情況、未來生活預期等，靈活搭配、自主選擇適宜的養老保險，進而實現個人養老金的多元化，每個社會階層都能獲得養老保障。

　　我國已經進入老齡化社會，65歲以上人口達2億，但低收入群體占比較大，社會養老負擔重、壓力大，亟須建立完善的社會養老保險體系，實現老有所養。近些年來，隨著基本養老保險、企業(職業)年金、個人養老金、個人商業養老保險等實施，我國社會養老保險體系得以逐步完善，越來越多人可以參加多元化養老保險，從而為將來退休養老提供資金保障，讓晚年生活過得更加幸福美好。