湖北日報(bào)全媒記者 張陽春

　　“可以讓自己主動存一筆養(yǎng)老金，還能夠抵扣個(gè)稅，現(xiàn)在銀行又有開戶送紅包活動，我就開個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。”11月28日，武昌的陳先生通過手機(jī)銀行嘗鮮開通了個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，并轉(zhuǎn)入12000元。

　　近日，多家銀行正式開辦個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)。11月25日，國家人社部宣布，個(gè)人養(yǎng)老金制度在北京、上海、廣州、武漢等36個(gè)城市啟動實(shí)施。

　　備受關(guān)注的個(gè)人養(yǎng)老金，是一項(xiàng)什么制度？普通人如何參與？

　　一年最高省個(gè)稅5400元

　　黨的二十大報(bào)告明確提出，發(fā)展多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。個(gè)人養(yǎng)老金，是政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場化運(yùn)營的一項(xiàng)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

　　目前，我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體系主要包括“三支柱”：第一支柱是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，是主體部分，第二支柱是企業(yè)年金和職業(yè)年金，第三支柱則包括個(gè)人養(yǎng)老金和其他個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)。

　　什么人可以參與繳納個(gè)人養(yǎng)老金？已參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的人員，都可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。個(gè)人養(yǎng)老金，可謂是為養(yǎng)老“加一道菜”。

　　目前，每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金額度上限為12000元，可以按月、分次或者按年度繳納。今后，國家會根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平、多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系發(fā)展情況適時(shí)提高繳費(fèi)上限。

　　個(gè)人養(yǎng)老金自主性較強(qiáng)。可每年都參加，也可以部分年度參加。到達(dá)退休年齡，可一次性領(lǐng)取，也可分次領(lǐng)取、按月領(lǐng)取。

　　個(gè)人養(yǎng)老金最吸引人的地方，在于可以抵扣個(gè)人所得稅。湖北日報(bào)全媒記者注意到，個(gè)人所得稅APP已進(jìn)行了版本更新，已新增“個(gè)人養(yǎng)老金扣除信息管理”功能。

　　收入越高，個(gè)人養(yǎng)老金抵稅比例也越高。在不考慮其他扣除的情況下，按照一年繳納12000元個(gè)人養(yǎng)老金計(jì)算，稅前年收入9.6萬—20.4萬元者一年可節(jié)省個(gè)稅1200元，如果稅前年收入102萬元以上，一年可節(jié)省個(gè)稅5400元。

　　不過，需要注意的是，未來個(gè)人養(yǎng)老金領(lǐng)取時(shí)，還需按領(lǐng)取金額的3%納稅。

　　銀行打響賬戶爭奪戰(zhàn)

　　參加個(gè)人養(yǎng)老金，首先需要開戶。

　　個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制，包括個(gè)人養(yǎng)老金賬戶和個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶兩個(gè)賬戶。通過銀行渠道，可一次性開立這兩個(gè)賬戶。

　　首批開辦個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，包括23家商業(yè)銀行、11家理財(cái)公司。23家商業(yè)銀行中，包括工行、農(nóng)行、中行、建行、交行、郵儲銀行6家大型銀行以及12家股份制銀行、5家城市商業(yè)銀行。這之中，除了5家城市商業(yè)銀行外，6家大型銀行、12家股份制銀行均在武漢設(shè)有分支機(jī)構(gòu)。

　　由于個(gè)人養(yǎng)老金賬戶具有唯一性，且長期不斷存入資金，成為銀行競相爭奪的業(yè)務(wù)。目前，各家銀行已在武漢市場打響個(gè)人養(yǎng)老金賬戶爭奪戰(zhàn)。

　　為了吸引用戶開立賬戶，不少銀行推出了送紅包、抽獎(jiǎng)品等活動。農(nóng)行開戶可領(lǐng)取50元微信立減金活動，郵儲銀行開戶有機(jī)會抽取500元紅包，廣發(fā)銀行開戶最高可獲200元福利金活動，興業(yè)銀行開戶可以隨機(jī)獲得18.8元至288元現(xiàn)金紅包……

　　百余只可投基金已上架

　　個(gè)人養(yǎng)老金開戶繳費(fèi)后，由個(gè)人自主選擇投資品種。

　　可選擇的投資范圍包括符合規(guī)定的儲蓄存款、理財(cái)產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等，產(chǎn)品的收益歸參加人個(gè)人所有，風(fēng)險(xiǎn)也由個(gè)人承擔(dān)。

　　投資品種只有經(jīng)過監(jiān)管批準(zhǔn)、并在指定平臺公布的產(chǎn)品才可以納入投資范圍。目前，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金方面，首批名錄包括7款保險(xiǎn)產(chǎn)品、129只養(yǎng)老目標(biāo)基金。

　　投資者該如何挑選適合的投資品種呢？個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶實(shí)行封閉運(yùn)行，在繳費(fèi)階段是只進(jìn)不出，個(gè)人繳費(fèi)和投資收益都在賬戶里滾存，一般不得提前支取。所以，在投資品種選擇上應(yīng)更加注重產(chǎn)品的長期投資策略，對比于某一年的收益高低，長期業(yè)績表現(xiàn)更為重要。